Программы и продукты 1С

Закрытие месяца в 1С Комплексная автоматизация 2

Закрытие месяца по бухгалтерскому учету - регламентная операция, которая обеспечивает выполнение итоговых расчетов по учету. Правильное закрытие обеспечивает корректность отражения в программе бухгалтерских проводок и как следствие достоверность финансового результата деятельности.

ПОДГОТОВКА К ЗАКРЫТИЮ МЕСЯЦА

Этапу операции по закрытию месяца предшествует этап подготовки к закрытию месяца. До начала закрытия в программе должно быть сделано:

  • все первичные документы и хозяйственные операции отражены и внесены в 1С
  • отсутствуют отрицательные остатки по сырью, материалам, товарам
  • введены актуальные курсы валют на дату. Это важно при отражении импортных и экспортных операций
  • документы внесены верно, все поля аналитики заполнены (статьи затрат, субконто и т.д.)
  • желательно до закрытия периода провести сверку взаиморасчетов или входящих / исходящих документов с ключевыми покупателями и поставщиками, чтобы исключить неотраженные в учете первичные документы
  • привести в соответствие к датам входящих первичных документов (поступлений), даты документов в 1С, чтобы получить максимально корректную себестоимость
  • проверить счета 10, 20, 25, 26, 41 на наличие незаполненных строк субконто
  • сверить регистр накопления "Учет затрат" с бухгалтерским учетом с помощью отчета "Ведомость по учету затрат". Отклонения необходимо устранить
  • восстановить последовательности по расчетам
  • наконец, обновить конфигурацию 1С до последнего актуального релиза, чтобы учет в базе в полной мере соответствовал нормам законодательства.

В целом хорошей привычкой можно считать наличие checklist, в котором бухгалтер при закрытии периода отмечает пункты, которые обязательно должны быть выполнены перед закрытием. Пункты должны соответствовать деятельности организации. Понятно, что подготовка к закрытию учетного период производственной и торговой компании будут разные.

ЗАКРЫТИЕ МЕСЯЦА

Мы подошли к главному этапу - операции закрытия месяца. В Комплексной автоматизации 2 инструмент для проведения процедуры находится в меню:

Финансовый результат и контролинг - Закрытие месяца - Регламентные операции по закрытию месяца

 

Как видите, закрытие производится поэтапно. Каждый этап можно пройти вручную шаг за шагом, либо запустить процедуру автозакрытия в фоновом режиме. Автозакрытие не исключает в последующем ручных операций. Например, исправление неточностей, ошибок влечет за собой повторное выполнение операции, запускаемое вручную. Для перехода к настройке автоматического закрытия месяца по расписанию необходимо нажать на кнопку

Еще - Настройки - Настройка автоматического закрытия месяца

Главные этапы закрытия месяца:

  • Взаиморасчеты и переоценка валютных средств
  • Формирование затрат
  • Распределение производственных затрат
  • Расчет себестоимости
  • Формирование финансового результата
  • Регламентированный учет
  • Учет по УСН

Главные этапы содержат подпункты, которые мы не будем перечислять, потому что их много, с ними можно ознакомится, нажав плюсик по главному родительскому. В зависимости от деятельности компании, системы налогообложения, юридическо-правового статуса, набор обязательных к выполнению этапов будет разниться. Программа вам подскажет, какие этапы нужно выполнить с помощью статусов и активных к нажатию ссылок соответственно:

  • выполнить
  • отразить
  • начислить
  • рассчитать
  • распределить
  • сформировать
  • не требуется

В программе можно скрыть выполненные и не требующие выполнение этапы с помощью меню формы:

Еще - Настройки - Скрывать операции не требующие выполнения

Непосредственное закрытие месяца стартует по нажатию на кнопку "Выполнить операции". Следует отметить, что если закрывается сразу несколько месяцев подряд, например квартал, то закрытие нужно делать последовательно месяц за месяцем согласно календарю. Перешагивать период нельзя, программа вам не даст этого сделать.
Результат выполнения операции по закрытию может быть полностью успешным либо будут ошибки, которые предстоит найти и исправить.

После выполнения операции закрытия следует проверить:

1. ОСВ по счетам. Должны отсутствовать остатки по счетам, подлежащим закрытию в конце месяца (года).
2. ОСВ по счету 00 – не должно быть остатков.
3. Сформировать ОСВ по счету 20, 25, 26, 44. Для нормального закрытия месяца не должно присутствовать пустой аналитики (пустых строк с суммами в оборотной ведомости).
4. Сформировать ОСВ по счету 90. Для корректного закрытия месяца не должно присутствовать пустой аналитики.
5. ОСВ по счету 41, 43, 10 не должны содержать отрицательных остатков.
6. Внимательно проанализировать обороты между счетами 76.02 и 91.01

Итак, если есть какая-либо из перечисленных ошибок, предстоит работа по исправлению. И мы подошли к вопросу ошибок при закрытии месяца.

ОШИБКИ ПРИ ЗАКРЫТИИ МЕСЯЦА

Не закрывается счет: 20, 25, 26, 44

Решение: формирует ОСВ по счету, расшифровываем показатель отчета по документам. Если ошибка носит системный характер, то проблема будет со всеми документами. Во многом закрытие счетов зависит от методов списания, указанных в статье списания. Проверяем эту информацию. Обычно не настроенные учетные политики, методы распределения бывают с новыми базами данных. После нескольких закрытий причину в настройке учетной политики, расходных статьях искать не нужно. Не нужно, потому что правильно закрытые предыдущие периоды верное тому подтверждение. В случае неправильного распределения, не списания остатка по счету с нескольких, одиночных документах причина кроется в самих документах. Нужно открывать документ, смотреть заполнение реквизитов, движение по регистрам и т.д.

КОНСУЛЬТАНТ 1С

+7(499) 40-40-187

+38(050)13-97-555 (WhatsApp, Viber)

Партнеры проекта: erp-project.com.ua

JooMix